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네이버페이로 결제하면 연말정산 때 얼마나 공제될까요?
2025년 기준, 네이버페이 결제금액이 소득공제 대상인지 여부는 결제 수단에 따라 달라집니다.
포인트는 공제 안 되고, 카드연동은 공제 OK! 지금 바로 공제 가능한 사용법 확인하세요.
네이버페이, 소득공제 가능할까?
네이버페이 자체는 공제 항목이 아니며, 어떤 결제 수단을 사용했느냐가 관건입니다.
✔ 신용카드 결제: 15% 공제율 적용
✔ 체크카드·계좌이체: 30% 공제율 적용
✔ 네이버페이 포인트(이벤트, 선물): ❌ 공제 불가
즉, 네이버페이 결제 내역 중 ‘현금성 자금’을 사용한 내역만 소득공제가 가능합니다.
충전 방식별 공제 가능 여부
| 충전 방식 | 공제 여부 | 비고 |
|---|---|---|
| 신용카드 | 공제 가능 (15%) | 충전 시점에 카드 사용 인정 |
| 체크카드 / 계좌이체 | 공제 가능 (30%) | 현금성 결제 수단 |
| 이벤트 포인트 | 공제 불가 | 소득지출로 간주되지 않음 |
| 포인트 선물 | 공제 불가 | 타인 지출로 간주 |
공제 가능한 사용처
네이버페이로 결제했다고 해서 모두 공제되는 것은 아닙니다.
다음의 실제 소비 활동만 공제 대상입니다.
✔ 온라인 쇼핑몰 (스마트스토어, G마켓, 11번가 등)
✔ 오프라인 가맹점 QR결제
✔ 배달앱, 음식점, 병원, 학원 등
❌ 아래 항목은 공제 불가
- 공과금, 세금, 관리비, 보험료, 상품권
- 포인트 전송, 환급, 해외결제
홈택스에서 확인하는 법
네이버페이 결제내역은 자동으로 카드사 항목에 포함되어 홈택스에 연동됩니다.
1️⃣ 홈택스 접속 → 연말정산 간소화
2️⃣ '신용카드 등 소득공제' 클릭
3️⃣ 카드사별 금액 확인
계좌이체 결제 내역은 '현금영수증' 항목에서 별도 확인됩니다.
현금영수증 중복공제 주의
네이버페이에서 체크카드·계좌이체 결제 시 자동으로 현금영수증 발급 설정 가능
→ 이 경우에도 30% 공제율 적용
⚠ 동일 건에 대해 신용카드 + 현금영수증 중복공제는 불가능
✔ 누락된 경우 ‘자진발급 등록’으로 홈택스에 추가 가능
소득공제 절세 팁
💡 네이버페이로 현명하게 소비하면 절세 효과까지!
① 신용카드 사용 25% 초과 후엔 체크카드·계좌이체 결제로 전환
② 오프라인 네이버페이 QR 가맹점 이용
③ 포인트보다 카드 직결제 사용
④ 연초에 미리 간편결제 사용금액 확인
예시 시뮬레이션
연봉 4,000만 원 직장인이 네이버페이로 1,500만 원을 소비했다면?
- 연봉의 25% = 1,000만 원 → 초과분 500만 원이 공제 대상
- 신용카드 300만 원 사용 시: 15% = 45만 원 공제
- 체크카드 200만 원 사용 시: 30% = 60만 원 공제
👉 최대 105만 원 환급 가능!
공제 시 주의사항
⚠ 포인트 결제금액은 공제 대상 아님
⚠ 타인 계정으로 결제한 금액은 본인 공제 불가
⚠ 법인카드 사용 시 소득공제 불가
⚠ 네이버페이 머니 선물, 송금은 과세/공제 모두 해당 안 됨
Q&A
Q1. 네이버페이로 결제한 모든 금액이 소득공제 되나요?
아니요. 결제에 사용된 수단이 체크카드, 계좌이체, 신용카드여야 공제 가능합니다.
Q2. 포인트 결제도 공제 대상인가요?
이벤트 포인트, 선물 포인트 등은 공제 대상이 아닙니다.
Q3. 홈택스에 자동 반영되나요?
네. 카드사 결제 항목으로 자동 전송되어 따로 등록하지 않아도 됩니다.
Q4. 동일 거래에 카드와 현금영수증 중복 공제 가능한가요?
불가능합니다. 둘 중 하나만 인정되며, 중복 적용 시 국세청에서 정정됩니다.
Q5. 네이버페이 환급·송금도 공제되나요?
아니요. 포인트 환급, 선물, 송금 등은 실질 소비가 아니므로 공제 제외입니다.
